贺州市体育局2018年部门决算

目录

第一部分：贺州市体育局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：贺州市体育局2018年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：贺州市体育局2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：

一、主要职能

(一)贯彻国家体育工作的方针、政策和法规，对全市体育工作实行行政领导和业务指导，促进体育工作的社会化、科学化、法制化。

(二)负责全市体育体制改革，制订本市体育发展战略，编制发展规划，加强体育行政执法，并组织实施。

(三)组织、指导、协调全市各行业各系统、各部门开展群众体育活动，推动体育社会化，建立体育组织，培训体育骨干，全面贯彻实施全民健身计划，有效增强人民体质。

(四)积极开展青少年儿童的体育活动，加强学校体育，重点抓好竞技体育工作，建立和完善竞技训练体制和学校训练网络，为高水平运动队输送优质的体育后备人才。

(五)加强教练员运动员队伍建设和体育管理工作。

(六)协调有关部门规划全市体育设施，加强对全市现有体育设施的管理，监督检查体育设施的使用和管理。

(七)贯彻执行体育经济、经营活动和体育市场管理工作，制定规划路线，加强体育市场管理。

(八)领导市级各单项体育协会和基层体育协会等群众团体工作，负责全市社会体育团体的管理工作。

(九)承办上级体育主管部门交办的国际、全国和省、市级竞赛活动及交办的其他工作。

(十)承办市政府交办的其它工作。

二、部门决算单位构成

贺州市体育局

第二部分：贺州市体育局2018年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

表一：收入支出决算总表 单位：万元
收 入		支 出
项目	决算数	项目	决算数
一、财政拨款	1021.43	一、一般公共服务支出	0.64
二、事业收入		二、外交支出
三、事业单位经营收入		三、教育支出
四、其他收入		四、科学技术支出
		五、文化体育与传媒支出	661.9
		六、农林水支出	1.5
		七、社会保障与就业支出	40.92
		八、医疗卫生与计划生育支出	24.02
		九、住房保障支出	24.55
		十、其他支出	122.06
本年收入合计	1021.43	本年支出合计	875.59
用事业基金弥补收支差额		结余分配
上年结转		年末结转与结余	145.84
收入总计	1021.43	支出总计	1021.43

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

单位：万元

项 目			本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
科目编码	科目名称
栏次			1	2	3	4	5	6	7
合计			1,021.43	1,021.43	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
201		一般公共服务支出	0.64	0.64	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20132		组织事务	0.64	0.64	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2013299		其他组织事务支出	0.64	0.64	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
207		文化体育与传媒支出	691.90	691.90	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20703		体育	661.90	661.90	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2070301		行政运行	272.22	272.22	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2070305		体育竞赛	214.50	214.50	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2070308		群众体育	165.20	165.20	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2070399		其他体育支出	9.98	9.98	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20799		其他文化体育与传媒支出	30.00	30.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2079999		其他文化体育与传媒支出	30.00	30.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
208		社会保障和就业支出	40.92	40.92	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20805		行政事业单位离退休	40.92	40.92	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2080505		机关事业单位基本养老保险缴费支出	40.92	40.92	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
210		医疗卫生与计划生育支出	24.02	24.02	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
21011		行政事业单位医疗	24.02	24.02	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2101101		行政单位医疗	4.83	4.83	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2101102		事业单位医疗	7.60	7.60	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2101103		公务员医疗补助	11.60	11.60	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
213		农林水支出	1.50	1.50	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
21305		扶贫	1.50	1.50	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2130599		其他扶贫支出	1.50	1.50	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
221		住房保障支出	24.55	24.55	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
22102		住房改革支出	24.55	24.55	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2210201		住房公积金	24.55	24.55	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
229		其他支出	237.90	237.90	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
22960		彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出	237.90	237.90	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2296003		用于体育事业的彩票公益金支出	237.90	237.90	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

项 目			本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
科目编码	科目名称
栏次			1	2	3	4	5	6
合计			875.59	361.71	513.89	0.00	0.00	0.00
201		一般公共服务支出	0.64	0.00	0.64	0.00	0.00	0.00
20132		组织事务	0.64	0.00	0.64	0.00	0.00	0.00
2013299		其他组织事务支出	0.64	0.00	0.64	0.00	0.00	0.00
207		文化体育与传媒支出	661.90	272.22	389.68	0.00	0.00	0.00
20703		体育	661.90	272.22	389.68	0.00	0.00	0.00
2070301		行政运行	272.22	272.22	0.00	0.00	0.00	0.00
2070305		体育竞赛	214.50	0.00	214.50	0.00	0.00	0.00
2070308		群众体育	165.20	0.00	165.20	0.00	0.00	0.00
2070399		其他体育支出	9.98	0.00	9.98	0.00	0.00	0.00
208		社会保障和就业支出	40.92	40.92	0.00	0.00	0.00	0.00
20805		行政事业单位离退休	40.92	40.92	0.00	0.00	0.00	0.00
2080505		机关事业单位基本养老保险缴费支出	40.92	40.92	0.00	0.00	0.00	0.00
210		医疗卫生与计划生育支出	24.02	24.02	0.00	0.00	0.00	0.00
21011		行政事业单位医疗	24.02	24.02	0.00	0.00	0.00	0.00
2101101		行政单位医疗	4.83	4.83	0.00	0.00	0.00	0.00
2101102		事业单位医疗	7.60	7.60	0.00	0.00	0.00	0.00
2101103		公务员医疗补助	11.60	11.60	0.00	0.00	0.00	0.00
213		农林水支出	1.50	0.00	1.50	0.00	0.00	0.00
21305		扶贫	1.50	0.00	1.50	0.00	0.00	0.00
2130599		其他扶贫支出	1.50	0.00	1.50	0.00	0.00	0.00
221		住房保障支出	24.55	24.55	0.00	0.00	0.00	0.00
22102		住房改革支出	24.55	24.55	0.00	0.00	0.00	0.00
2210201		住房公积金	24.55	24.55	0.00	0.00	0.00	0.00
229		其他支出	122.06	0.00	122.06	0.00	0.00	0.00
22960		彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出	122.06	0.00	122.06	0.00	0.00	0.00
2296003		用于体育事业的彩票公益金支出	122.06	0.00	122.06	0.00	0.00	0.00

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

收 入			支 出
项 目	行次	金额	项 目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏 次		1	栏 次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	1021.43	一、一般公共服务支出	18	0.64	0.64
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	19
	3		三、教育支出	20
	4		四、科学技术支出	21
	5		五、文化体育与传媒支出	22	661.9	661.9
	6		六、农林水支出	23	1.5	1.5
	7		七、社会保障与就业支出	24	40.92	40.92
	8		八、医疗卫生与计划生育支出	25	24.02	24.02
	9		九、住房保障支出	26	24.55	24.55
	10		十、其他支出	27	122.06		122.06
	11			28
本年收入合计	12	1021.43	本年支出合计	29	875.59
年初财政拨款结转和结余	13		年末结转和结余	30	145.84
一般公共预算财政拨款	14	783.53		31
政府性基金预算财政拨款	15	237.9		32
	16			33
合计	17	1021.43	合计	34	1021.43

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

项 目		合计	基本支出	项目支出
科目编码	科目名称
栏次		1	2	3
合计		875.59	361.71	513.89
201	一般公共服务支出	0.64	0.00	0.64
20132	组织事务	0.64	0.00	0.64
2013299	其他组织事务支出	0.64	0.00	0.64
207	文化体育与传媒支出	661.90	272.22	389.68
20703	体育	661.90	272.22	389.68
2070301	行政运行	272.22	272.22	0.00
2070305	体育竞赛	214.50	0.00	214.50
2070308	群众体育	165.20	0.00	165.20
2070399	其他体育支出	9.98	0.00	9.98
208	社会保障和就业支出	40.92	40.92	0.00
20805	行政事业单位离退休	40.92	40.92	0.00
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	40.92	40.92	0.00
210	医疗卫生与计划生育支出	24.02	24.02	0.00
21011	行政事业单位医疗	24.02	24.02	0.00
2101101	行政单位医疗	4.83	4.83	0.00
2101102	事业单位医疗	7.60	7.60	0.00
2101103	公务员医疗补助	11.60	11.60	0.00
213	农林水支出	1.50	0.00	1.50
21305	扶贫	1.50	0.00	1.50
2130599	其他扶贫支出	1.50	0.00	1.50
221	住房保障支出	24.55	24.55	0.00
22102	住房改革支出	24.55	24.55	0.00
2210201	住房公积金	24.55	24.55	0.00
229	其他支出	122.06	0.00	122.06
22960	彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出	122.06	0.00	122.06
2296003	用于体育事业的彩票公益金支出	122.06	0.00	122.06

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

人员经费			公用经费
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	301.89	302	商品和服务支出	47.62
30101	基本工资	86.83	30201	办公费	25.98
30102	津贴补贴	57.6	30202	因公出国（境）费用	3.78
30103	奖金	42.25	30203	维修（护）费	8.22
30104	社会保障缴费	89.97	30205	培训费	0.79
30105	其他工资福利支出	25.25	30206	公务接待费	4
			30207	专用材料费	2.5
			30208	其他商品和服务支出	2.22
303	对个人和家庭的补助		310	其他资本性支出
30301	抚恤金	1.96	31001	专用设备购置	1.45
30302	生活补助	8.66
30303	抚恤金	1.96
30399	其他对个人和家庭的补助支出	0.13
人员经费合计		312.64	公用经费合计		49.07

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

2018年度预算数						2018年度决算数
合计	因公出国 （境）费	公务用车购置及运行费			公务接 待费	合计	因公出国 （境）费	公务用车购置及运行费			公务接 待费
		小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费				小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
					4	7.87	3.87				4

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2018年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算

单位：万元

项 目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称			小计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3	4	5	6
合计		0	237.90	122.06		122.06	115.84
229	其他支出	0	237.90	122.06		122.06	115.84
22960	彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出	0	237.90	122.06		122.06	115.84
2296003	用于体育事业的彩票公益金支出	0	237.90	122.06		122.06	115.84

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

第三部分：贺州市体育局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2018年度总收入1021.43万元，其中本年收入1021.43万元, 较2017年度决算数减少1782.12万元，下降63.57 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入1021.43万元，为贺州市本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加减少1782.12万元，下降63.57%，主要原因是基本建设项目竣工，项目资金减少。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2017年度决算数增加(减少)0万元，增长(下降)0%.

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2017年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数增加0万元，增长0%.

6.上年结转和结余0 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加0万元，增长0%.

(二)本部门2018年度总支出875.59万元，其中本年支出875.59万元, 较2017年度决算数减少1927.96万元，下降68.77%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出(类)0.64万元：主要用于主要用于其他资本性支出，其他发展与改革事务支出。较2017年度决算数增加0.04万元，增长6.6%，主要原因是年初安排预算资金时根据我单位党员人数进行安排。

2、文化体育与传媒支出(类)661.90万元：主要用于体育局本级、市业余体校、老年体协在社会中的体育场馆、竞技体育、群众体育、体育训练等方面的支出。较2017年度决算数减少1911.04万元，增长74.27%，主要原因是基本建设项目竣工，项目资金减少特别是体育场馆建设资金因2017年竣工，故在2018年未安排。

3、社会保障和就业支出(类)：40.92万元：主要用于职工社会保障养老保险缴费和职业年金缴费。较2017年度决算数增加11.54万元，增长39.28%，主要原因是工资增加，社保支出基数增加，且养老保险基数已包含绩效奖金部分。

4、住房保障支出(类)24.55万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2017年度决算数增加6.92万元，增长39.25%，主要原因是工资增加，公积金缴存基数增加。

5、医疗卫生与计划生育支出(类)24.04万元：主要用于职工医疗保险等方面的支出。较2017年度决算数增加5.13万元，增长27.13%，主要原因是工资增加，缴存基数增加。

6、其他支出(类)122.06万元：主要用于体育事业的彩票公益金支持群众体育以及竞技体育的支出。较2017年度决算数减少42.02万元，下降25.61%，主要原因是群众体育中城区基础设施安排比去年建少，覆盖率已达标。

7、年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

8、年末结转和结余145.84万元。 较2017年度决算数增加145.84万元，增加100%%，主要原因是体彩公益金项目未完成，资金未使用完毕。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

贺州市体育局2018 年度一般公共预算支出875.59万元，较2017年度决算数减少1927.96万元，下降68.77%，其中：基本支出 361.71万元，项目支出513.89万元。

贺州市体育局2018年度一般公共预算支出年初预算为1072.07万元，支出决算为1021.43万元，完成年初预算的95.28%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为0.64万元，支出决算为0.64万元，完成年初预算的100%。

(二)文化体育与传媒支出(类)年初预算为661.90万元，支出决算为661.90万元，完成年初预算的100%。

(三)社会保障和就业支出(类)年初预算为40.92万元，支出决算为40.92万元，完成年初预算的100%。

(四)住房保障支出(类)年初预算为24.55万元，支出决算为24.55万元，完成年初预算的100%。

(五)医疗卫生与计划生育支出(类)年初预算为24.04万元，支出决算为24.04万元，完成年初预算的100%。

(六) 其他支出(类)年初预算为288.54万元，支出决算237.9万元，完成年初预算的82.45%。主要原因是体彩公益金是自治区财政转移支付资金，编制年初预算时认为上级财政会安排288.54万元的资金，但实际是安排237.9万元。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出367.71万元，支出具体情况如下：

(一)工资福利支出301.89万元，完成年初预算的100%。

(二)商品和服务支出47.62万元，完成年初预算的100%。

(三)对个人和家庭的补助10.75万元，完成年初预算的100%。

(四)其他资本性支出1.45万元，完成年初预算的100%。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

贺州市体育局2018年度政府性基金支出122.06万元，较2017年度决算数减少42.02万元，下降25.61%。其中：基本支出0万元，项目支出 122.08万元。

贺州市体育局2018 年度政府性基金支出年初预算为288.54万元，支出决算为122.06万元，完成年初预算的42.3%。

(一) 其他支出(类)年初预算为288.54万元，支出决算237.9万元，完成年初预算的82.45%。主要原因是体彩公益金是自治区财政转移支付资金，编制年初预算时认为上级财政会安排288.54万元的资金，但实际是安排237.9万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国(境)费支出决算3.87万元;公务用车购置及运行费支出决算0万元;公务接待费支出决算4万元。

具体情况如下：

(一)因公出国(境)费支出3.87 万元。全年使用财政拨款安排 (局、办)机关0个所属单位出国团组0 个，参加其他单位组织的出国团组1个，全年因公出国(境)团组共计1个，累计1人次。开支内容包括：往返交通、住宿、伙食费、公杂费。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，贺州市体育局 3 个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆 0万元。0

(三)公务接待费支出4万元,国内公务接待批次42次，人次400次，国(境)外公务接待批次0次，人次0次。“三公经费”的公务接待费与上年持平，未超出年初预算，因公出国出境费用比上年增加3.87万元，原因是本年度因业务需要，我局1人经有关部门批准备案后参加贺州出访团出国所产生费用。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出49.06万元，比2017年增加14万元，增长39.93%。主要原因是：物价上涨，各项维修维护费增加，如电脑等通用设备的维修维护成本增加等。

(二)政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额129.91万元，其中：政府采购货物支出129.91万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元 授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额129.91万元，占政府采购支出总额的100%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆 0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车 0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套)，100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。

组织对贺州市体育局开展整体支出绩效评价工作，整体支出绩效评分是96.75分。涉及一般公共预算支出757.89万元。从评价情况来看，占年初预算的100%。绩效评价结果显示，上述部门整体支出绩效情况理想，达到部门整体支出申请时设定的各项绩效目标。

2018年我局没有100万以上的项目，贺州市城区体育基础设施建设继续完善均符合经济社会发展规划和部门年度工作计划;根据需要制定中长期实施规划项目资金使用的预定目标设置是否客观、科学，能体现财政支出的经济性和有效性等项目实施机构健全，分工明细，建设单位具有资质工程款按合同、进度支付无任何拖延项目支付凭证齐全，及时归档对于项目完成、支付、到账定期核查，风险得到控制，我市健身场所选择性增加、使用率提高有限成本中达到较好效果城区内体育健身基础设施建设完工，达到社会良好效果使得公众满意，运动员教练员积极性得到激发，取得较好的竞技成绩。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指贺州市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入贺州市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指贺州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

政府信息公开选项：依申请公开

抄送：本局预算科、监督办、绩效局、债务办、各部门预算管理科。

贺州市财政局办公室 　 2019年7月17日印发