贺州市图书馆 2018年部门决算
目 录
第一部分：贺州市图书馆概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：贺州市图书馆2018年部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：贺州市图书馆2018年度部门决算情况说明
一、2018 年度收入支出决算总体情况。
二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。
三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2018 年度政府性基金支出决算情况。
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
六、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分：贺州市图书馆概况
一、主要职能
图书馆是一个专门收集、整理、保存、传播文献并提供利用的文化机构。单位主要职能为文献资源借阅与收藏，开展阅读推广、讲座、展览，举办免费开放读者活动等。
贺州市图书馆从2010年开始所有公共设施及公共服务项目实行全免费开放。服务窗口有图书外借室、报刊阅览室、少儿室、电子阅览室、视听室、文化展览厅等。
二、部门决算单位构成
本次部门决算单位构成的户数为1户，即本单位1户。
贺州市图书馆性质为全额拨款事业单位，执行事业单位会计制度，单位预算级次为一级预算单位。内设机构有馆长办公室、行政办公室、财务室、综合治理办公室、采编部、读者活动策划部、古籍保护部、网络信息部、流通部、电子阅览室、视听室、文化展览工作室。截止2018年12月31日，本单位核定事业编制25人，实有在职在编人员19人，离休人员1人。
第二部分：贺州市图书馆2018年度部门决算报表
|
表一：收入支出决算总表 单位：万元 |
|||
|
收 入 |
支 出 |
||
|
项目 |
决算数 |
项目 |
决算数 |
|
一、财政拨款收入 |
388.37 |
一、一般公共服务支出 |
|
|
二、上级补助收入 |
2.09 |
二、外交支出 |
|
|
三、事业收入 |
|
三、国防支出 |
|
|
四、经营收入 |
|
四、公共安全支出 |
|
|
五、附属单位上缴收入 |
|
五、教育支出 |
|
|
六、其他收入 |
|
六、科学技术支出 |
|
|
|
|
七、文化体育与传媒支出 |
339.41 |
|
|
|
八、社会保障和就业支出 |
29.28 |
|
|
|
九、医疗卫生与计划生育支出 |
18.41 |
|
|
|
十、节能环保支出 |
|
|
|
|
十一、城乡社区支出 |
|
|
|
|
十二、农林水支出 |
|
|
|
|
十三、交通运输支出 |
|
|
|
|
十四、资源勘探信息等支出 |
|
|
|
|
十五、商业服务业等支出 |
|
|
|
|
十六、金融支出 |
|
|
|
|
十七、援助其他地区支出 |
|
|
|
|
十八、国土海洋气象等支出 |
|
|
|
|
十九、住房保障支出 |
16.50 |
|
|
|
二十、粮油物资储备支出 |
|
|
|
|
二十一、其他支出 |
|
|
|
|
|
|
|
本年收入合计 |
390.46 |
本年支出合计 |
403.60 |
|
用事业基金弥补收支差额 |
|
结余分配 |
|
|
上年结转 |
132.98 |
年末结转与结余 |
0.16 |
|
|
|
|
|
|
收入总计 |
403.76 |
支出总计 |
403.76 |
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
表二：收入决算表
单位：万元
|
项 目 |
本年收入合计 |
财政拨款收入 |
上级补助收入 |
事业收入 |
经营收入 |
附属单位 上缴收入 |
其他收入 |
|
|
科目编码 |
科目名称 |
|||||||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
合计 |
390.46 |
388.37 |
2.09 |
|
|
|
|
|
|
207 |
文化体育与传媒支出 |
326.27 |
324.18 |
2.09 |
|
|
|
|
|
20701 |
文化 |
301.27 |
299.18 |
2.09 |
|
|
|
|
|
2070104 |
图书馆 |
247.27 |
245.18 |
2.09 |
|
|
|
|
|
2070199 |
其他文化支出 |
54.00 |
54.00 |
0.00 |
|
|
|
|
|
20799 |
其他文化体育与传媒支出 |
25.00 |
25.00 |
0.00 |
|
|
|
|
|
2079999 |
其他文化体育与传媒支出 |
25.00 |
25.00 |
0.00 |
|
|
|
|
|
208 |
社会保障和就业支出 |
29.28 |
29.28 |
0.00 |
|
|
|
|
|
20805 |
行政事业单位离退休 |
29.28 |
29.28 |
0.00 |
|
|
|
|
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
29.28 |
29.28 |
0.00 |
|
|
|
|
|
210 |
医疗卫生与计划生育支出 |
18.41 |
18.41 |
0.00 |
|
|
|
|
|
21004 |
公共卫生 |
1.00 |
1.00 |
0.00 |
|
|
|
|
|
2100409 |
重大公共卫生专项 |
1.00 |
1.00 |
0.00 |
|
|
|
|
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
17.41 |
17.41 |
0.00 |
|
|
|
|
|
2101102 |
事业单位医疗 |
8.91 |
8.91 |
0.00 |
|
|
|
|
|
2101103 |
公务员医疗补助 |
8.50 |
8.50 |
0.00 |
|
|
|
|
|
221 |
住房保障支出 |
16.50 |
16.50 |
0.00 |
|
|
|
|
|
22102 |
住房改革支出 |
16.50 |
16.50 |
0.00 |
|
|
|
|
|
2210201 |
住房公积金 |
16.50 |
16.50 |
0.00 |
|
|
|
|
表三：支出决算表
单位：万元
|
项 目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
上缴上级支出 |
经营支出 |
对附属单位 补助支出 |
|
|
科目编码 |
科目名称 |
||||||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
合计 |
403.60 |
263.96 |
139.63 |
|
|
|
|
|
207 |
文化体育与传媒支出 |
339.41 |
200.77 |
138.63 |
|
|
|
|
20701 |
文化 |
306.03 |
200.77 |
105.26 |
|
|
|
|
2070104 |
图书馆 |
252.03 |
200.77 |
51.26 |
|
|
|
|
2070199 |
其他文化支出 |
54.00 |
0.00 |
54.00 |
|
|
|
|
20799 |
其他文化体育与传媒支出 |
33.37 |
0.00 |
33.37 |
|
|
|
|
2079999 |
其他文化体育与传媒支出 |
33.37 |
0.00 |
33.37 |
|
|
|
|
208 |
社会保障和就业支出 |
29.28 |
29.28 |
0.00 |
|
|
|
|
20805 |
行政事业单位离退休 |
29.28 |
29.28 |
0.00 |
|
|
|
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
29.28 |
29.28 |
0.00 |
|
|
|
|
210 |
医疗卫生与计划生育支出 |
18.41 |
17.41 |
1.00 |
|
|
|
|
21004 |
公共卫生 |
1.00 |
0.00 |
1.00 |
|
|
|
|
2100409 |
重大公共卫生专项 |
1.00 |
0.00 |
1.00 |
|
|
|
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
17.41 |
17.41 |
0.00 |
|
|
|
|
2101102 |
事业单位医疗 |
8.91 |
8.91 |
0.00 |
|
|
|
|
2101103 |
公务员医疗补助 |
8.50 |
8.50 |
0.00 |
|
|
|
|
221 |
住房保障支出 |
16.50 |
16.50 |
0.00 |
|
|
|
|
22102 |
住房改革支出 |
16.50 |
16.50 |
0.00 |
|
|
|
|
2210201 |
住房公积金 |
16.50 |
16.50 |
0.00 |
|
|
|
表四：财政拨款收入支出决算总表
单位：万元
|
收 入 |
支 出 |
||||||
|
项 目 |
行次 |
金额 |
项 目 |
行次 |
合计 |
一般公共预算财政拨款 |
政府性基金预算财政拨款 |
|
栏 次 |
|
1 |
栏 次 |
|
2 |
3 |
4 |
|
一、一般公共预算财政拨款 |
1 |
388.37 |
一、一般公共服务支出 |
18 |
|
|
|
|
二、政府性基金预算财政拨款 |
2 |
|
二、外交支出 |
19 |
|
|
|
|
|
3 |
|
三、国防支出 |
20 |
|
|
|
|
|
4 |
|
四、公共安全支出 |
21 |
|
|
|
|
|
5 |
|
五、教育支出 |
22 |
|
|
|
|
|
6 |
|
六、科学技术支出 |
23 |
|
|
|
|
|
7 |
|
七、文化体育与传媒支出 |
24 |
332.56 |
332.56 |
|
|
|
8 |
|
八、社会保障和就业支出 |
25 |
29.28 |
29.28 |
|
|
|
9 |
|
九、医疗卫生与计划生育支出 |
26 |
18.41 |
18.41 |
|
|
|
10 |
|
十、住房保障支出 |
27 |
16.50 |
16.50 |
|
|
|
11 |
|
|
28 |
|
||
|
本年收入合计 |
12 |
388.37 |
本年支出合计 |
29 |
396.75 |
||
|
年初财政拨款结转和结余 |
13 |
8.37 |
年末结转和结余 |
30 |
|
||
|
一般公共预算财政拨款 |
14 |
8.37 |
|
31 |
|
||
|
政府性基金预算财政拨款 |
15 |
|
|
32 |
|
||
|
|
16 |
|
|
33 |
|
||
|
合计 |
17 |
396.75 |
合计 |
34 |
396.75 |
||
注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
单位：万元
|
项 目 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
|
|
科目编码 |
科目名称 |
|||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
|
|
合计 |
396.75 |
263.96 |
132.78 |
|
|
207 |
文化体育与传媒支出 |
332.56 |
200.77 |
131.78 |
|
20701 |
文化 |
299.18 |
200.77 |
98.41 |
|
2070104 |
图书馆 |
245.18 |
200.77 |
44.41 |
|
2070199 |
其他文化支出 |
54.00 |
0.00 |
54.00 |
|
20799 |
其他文化体育与传媒支出 |
33.37 |
0.00 |
33.37 |
|
2079999 |
其他文化体育与传媒支出 |
33.37 |
0.00 |
33.37 |
|
208 |
社会保障和就业支出 |
29.28 |
29.28 |
0.00 |
|
20805 |
行政事业单位离退休 |
29.28 |
29.28 |
0.00 |
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
29.28 |
29.28 |
0.00 |
|
210 |
医疗卫生与计划生育支出 |
18.41 |
17.41 |
1.00 |
|
21004 |
公共卫生 |
1.00 |
0.00 |
1.00 |
|
2100409 |
重大公共卫生专项 |
1.00 |
0.00 |
1.00 |
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
17.41 |
17.41 |
0.00 |
|
2101102 |
事业单位医疗 |
8.91 |
8.91 |
0.00 |
|
2101103 |
公务员医疗补助 |
8.50 |
8.50 |
0.00 |
|
221 |
住房保障支出 |
16.50 |
16.50 |
0.00 |
|
22102 |
住房改革支出 |
16.50 |
16.50 |
0.00 |
|
2210201 |
住房公积金 |
16.50 |
16.50 |
0.00 |
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
单位：万元
|
人员经费 |
公用经费 |
||||
|
经济分类科目编码 |
科目名称 |
金额 |
经济分类科目编码 |
科目名称 |
金额 |
|
301 |
工资福利支出 |
213.73 |
302 |
商品和服务支出 |
27.38 |
|
30101 |
基本工资 |
73.97 |
30201 |
办公费 |
2.11 |
|
30107 |
绩效工资 |
73.29 |
30202 |
印刷费 |
0.66 |
|
30108 |
机关事业单位基本养老保险缴费 |
29.28 |
30205 |
水费 |
1.06 |
|
30110 |
职工基本医疗保险缴费 |
8.78 |
30206 |
电费 |
3.00 |
|
30111 |
公务员医疗补助缴费 |
5.86 |
30207 |
邮电费 |
3.01 |
|
30112 |
其他社会保障缴费 |
3.94 |
30209 |
物业管理费 |
0.12 |
|
30113 |
住房公积金 |
16.50 |
30211 |
差旅费 |
3.34 |
|
30114 |
医疗费 |
0.20 |
30213 |
维修（护）费 |
0.11 |
|
30199 |
其他工资福利支出 |
1.91 |
30215 |
会议费 |
0.15 |
|
303 |
对个人和家庭的补助 |
22.50 |
30216 |
培训费 |
0.24 |
|
30301 |
离休费 |
9.76 |
30226 |
劳务费 |
0.01 |
|
30302 |
退休费 |
1.19 |
30229 |
福利费 |
0.11 |
|
30305 |
生活补助 |
8.80 |
30231 |
公务用车运行维护费 |
0.37 |
|
30307 |
医疗费补助 |
2.65 |
30239 |
其他交通费用 |
0.28 |
|
30399 |
其他对个人和家庭的补助支出 |
0.11 |
30299 |
其他商品和服务支出 |
12.81 |
|
|
|
|
310 |
其他资本性支出 |
0.35 |
|
|
|
|
31007 |
信息网络及软件购置更新 |
0.35 |
|
人员经费合计 |
236.23 |
公用经费合计 |
27.73 |
||
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
单位：万元
|
2018年度预算数 |
2018年度决算数 |
||||||||||
|
合计 |
因公出国 （境）费 |
公务用车购置及运行费 |
公务接 待费 |
合计 |
因公出国 （境）费 |
公务用车购置及运行费 |
公务接 待费 |
||||
|
小计 |
公务用车 购置费 |
公务用车 运行费 |
小计 |
公务用车 购置费 |
公务用车 运行费 |
||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
2.90 |
0 |
1.70 |
0 |
1.70 |
1.20 |
0.37 |
0 |
0.37 |
0 |
0.37 |
0 |
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2018年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算
单位：万元
|
项 目 |
年初结转和结余 |
本年收入 |
本年支出 |
年末结转和结余 |
||||
|
功能分类科目编码 |
科目名称 |
小计 |
基本支出 |
项目支出 |
||||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
||
|
合计 |
|
|
|
|
|
|
||
|
类 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
项 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。
贺州市图书馆2018年没有政府性基金财政拨款收入，也没有政府性基金财政拨款安排的支出，故本表无数据。
第三部分：贺州市图书馆2018年度部门决算情况说明
一、2018年度收入支出决算总体情况
(一)本部门2018年度总收入403.76万元，其中本年收入390.46万元, 较2017年度决算数减少4.85万元，下降1.19%。收入具体情况如下。
1.财政拨款收入388.37万元，为贺州市本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数减少9.95万元，下降2.50%，主要原因是人员退休工资福利经费减少。
2.上级补助收入2.09万元，为贺州市文化新闻出版广电局当年拨付用于开展节假日文化活动及党组织活动的资金。较2017年度决算数减少4.96万元，下降70.35%，主要原因是主管局安排经费减少。
3.上年结转和结余13.30万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，为财政拨款结转和结余。较2017年度决算数增加10.06万元，增长310.49 %，主要原因是2017年公共文化服务体系建设项目未完成需结转至2018年继续使用。
(二)本部门2018年度总支出403.76万元，其中本年支出403.60万元, 较2017年度决算数减少4.85万元，下降1.19%。支出具体情况如下：
1.文化体育与传媒支出(类)339.41万元：主要用于工资福利支出、对个人和家庭的补助、商品和服务支出、其他资本性支出。较2017年度决算数减少2.83万元，下降0.83%，主要原因是人员及工资有变动。
2.社会保障和就业支出(类)29.28万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费方面的支出。较2017年度决算数增加5.33万元，增长22.25%，主要原因是人员及工资有变动。
3.医疗卫生与计划生育支出(类)18.41万元：主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助缴费方面的支出。较2017年度决算数增加3.19万元，增长20.95%，主要原因是人员及工资有变动。
4.住房保障支出(类)16.50万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金方面的支出。较2017年度决算数增加2.59万元，增长18.65%，主要原因是人员及工资有变动。
5.年末结转和结余0.16万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，为财政拨款结转和结余。较2017年度决算数减少13.13万元，下降98.76%，主要原因是项目在2018年全部完成。
二、2018 年度一般公共预算支出决算情况
贺州市图书馆2018 年度一般公共预算支出403.60万元，较2017年度决算数增加8.28万元，增长2.10%。其中：基本支出263.96万元，项目支出139.63万元。
贺州市图书馆2018 年度一般公共预算支出年初预算为281.68万元，支出决算为403.60万元，完成年初预算的143.28%。
(一)文化体育与传媒支出(类)年初预算为216.43万元，支出决算为339.41万元，完成年初预算的156.82%。主要原因是人员工资有变动及年中项目追加。主要用于工资福利支出、对个人和家庭的补助、商品和服务支出、其他资本性支出。其中：
图书馆(项)支出决算为252.03万元，
其他文化支出(项)支出决算为54.00万元，
其他文化体育与传媒支出(项)支出决算为33.37万元。
(二)社会保障和就业支出(类)年初预算为29.28万元，支出决算为29.28万元，完成年初预算的100%。主要用机关事业单位基本养老保险缴费方面的支出。其中：
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算为29.28万元。
(三)医疗卫生与计划生育支出(类)年初预算为18.41万元，支出决算为18.41万元，完成年初预算的100%。主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助缴费方面的支出。其中：
重大公共卫生专项(项)支出决算为1.00万元，
事业单位医疗(项)支出决算为8.91万元，
公务员医疗补助(项)支出决算为8.50万元。
(四)住房保障支出(类)年初预算为17.57万元，支出决算为16.50万元，完成年初预算的93.95%。主要原因是人员退休公积金支出减少。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金方面的支出。其中：
住房公积金(项)支出决算为16.50万元。
三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出263.96万元，支出具体情况如下：
(一)工资福利支出213.73万元，完成年初预算的115.52%。预决算差异主要原因是人员新增与退休变动及年中追加工资标准调整经费。
(二)商品和服务支出27.38万元，完成年初预算的98.63%。预决算差异主要原因是0.35万元由商品和服务支出列支到资本性支出经济科目。
(三)对个人和家庭的补助22.50万元，完成年初预算的193.80%。预决算差异主要原因是离退休经费有变动。
(四)资本性支出0.35万元，完成年初预算的100%。
四、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算0.37 万元;公务接待费支出决算0万元。
“
贺州市图书馆2018年度“三公”经费支出决算数0.37万元，年初预算2.90万元，上年支出决算数据1.35万元。支出同比减少0.98万元，下降72.66%。
(一)因公出国(境)费用：我馆年初无此项预算，本年和上年也均无此项支出。
(二)公务用车购置及运行维护费：
1.公务用车购置：我馆年初无此项预算，本年和上年也均无此项支出。
2.公务用车运行维护费：本年支出决算数0.37万元，年初预算1.70万元，上年支出决算数1.05万元。支出同比减少0.68万元，下降64.90%。本年支出下降原因是2018年事业单位公车改革后减少使用公车次数。
(三)公务接待费：本年支出决算数0万元，年初预算1.20万元，上年支出决算数0.30万元。支出同比减少0.30万元，下降100%。本年支出下降原因是我馆严格贯彻落实中央八项规定精神，控制接待消费支出。
具体情况如下：
(一)因公出国(境)费支出0万元。全年使用财政拨款安排出国团组0个，全年因公出国(境)团组共计0个，累计0人次。
(二)公务用车购置及运行费支出0.37万元。其中：
公务用车购置支出0万元。
公务用车运行支出0.37万元。主要用于开展送书下乡业务所需车辆燃料费、维修费等。2018年，贺州市图书馆开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出0.37万元，平均每辆0.37万元。
(三)公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次，人次0次，国(境)外公务接待批次0次，人次0次。
五、其他重要事项情况说明
(一) 机关运行经费支出情况说明。
贺州市图书馆为全额拨款事业单位，2018年本部门机关运行经费支出0万元，同比无增减变化。
(二)政府采购支出情况说明。
2018年本部门政府采购支出总额19.46万元，其中：政府采购货物支出19.46万元，为一般公共预算资金。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
(三)国有资产占用情况说明。
截至2018年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，一般公务用车1辆，单位价值50万元以上通用设备0台(套)，100万元以上专用设备0台(套)。
(四)预算绩效管理工作开展情况。
贺州市图书馆2018年无100万元以上项目绩效评价。
本单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出预算金额398.64万元，实际支出金额397.54，支出率99.72%。根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经我馆认真自评，评价得分为97.4分，2018年度整体支出绩效评为“优”。扣分原因主要是部门决算收支数与部门预算收支数差异率大于20%，为年中财政追加人员经费与专项资金。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指贺州市本级财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入贺州市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指贺州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
